SII analiza comportamiento de más de 6 mil importadores frecuentes para controlar el comercio informal

Este grupo fue seleccionado mediante la revisión de las importaciones de los últimos 3 años y corresponden a personas naturales, chilenas o extranjeras, que importan con mayor regularidad y frecuencia, por montos significativos.

Mediante el análisis de información proveniente del Servicio Nacional de Aduanas u otras fuentes no estructuradas, el Servicio de Impuestos Internos logró la identificación de más de 6 mil importadores habituales, que podrían ser una fuente de abastecimiento del comercio informal.

Concretamente, en una primera etapa, y gracias a la utilización de modelos predictivos, herramientas de Big Data y cruces de información de distintas fuentes, el SII construyó algoritmos basados en el análisis de reglas de negocio, con distintos atributos, para identificar aquellas personas y actividades que presentan anomalías.

Es así como se identificaron a 6.063 “importadores informales”, es decir, personas naturales, chilenas o extranjeras, que importan con mayor regularidad y frecuencia, por montos significativos.

Los importadores informales se caracterizan por registrar al menos una declaración de ingreso del Servicio Nacional de Aduanas, en 5 o más meses, durante los últimos 3 años; 5 o más importaciones; y donde el CIF total (Costo, Seguro y Flete) de sus importaciones individuales superan los US$4.600.

Importadores Frecuentes

De esta forma, estos 6.063 importadores informales registran 298.464 declaraciones de importación (DIN), por un monto CIF total de USD 81.725.246 en los últimos 3 años.

Un importador informal suele operar (importar) desde más de un país de origen. Los países de origen con mayor frecuencia son China, desde donde un 75,8% de los importadores ingresan mercaderías, y Estados Unidos, desde donde lo hacen un 72,5%. Por otro lado, por debajo de un 25% de los importadores registran como país de origen a Hong Kong, Vietnam o Reino Unido, entre otros.

Respecto a la naturaleza de las mercaderías que importan estas personas, según la información presentada en las declaraciones de ingreso ante Aduanas, se puede decir que las principales partidas arancelarias declaradas son juguetes con ruedas, otros juguetes y rompecabezas; partes y accesorios de vehículos; discos, cintas y dispositivos de almacenamiento, entre otros.

Estos análisis le permiten al SII fortalecer los sistemas de control automático del cumplimiento de obligaciones como la emisión de boletas electrónicas de Ventas y Servicios, con el objeto de asegurar incorporar el IVA en la declaración mensual, y de esa forma disminuir la evasión y contribuir a una mayor recaudación tributaria.

A partir de esta información, los próximos pasos del trabajo del Servicio apuntarán a avanzar en la realización de las acciones que permitan trazar los flujos de mercaderías importadas, a través de la indagación de potenciales puntos de comercio informal que operan como venta, incluyendo plataformas comerciales o market places, entre otros, efectuando auditorias para el cobro de las diferencias de impuesto que se detecten.